深交所着力推动上市公司高质量发展 服务国家经济全局

　　本报记者 郭冀川

　　2022年，深交所在中国证监会领导下，牢牢把握建设中国特色现代资本市场的使命任务，坚持稳字当头、稳中求进的工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务国家战略全局和实体经济发展，着力推动提高上市公司质量，激发市场主体活力，加快构建新发展格局，努力实现“三稳三进”，全力维护资本市场平稳运行。

　　服务企业直接融资

　　深交所聚焦服务国家重点发展战略，持续深化巩固多元包容的深市市场体系，为不同发展阶段、不同类型的企业提供融资支持。

　　一方面，深市主板恢复IPO融资功能后更好发挥板块作用。2022年，深市主板新增上市公司40家，IPO融资318.81亿元。合并后的深市主板已汇聚行业规模龙头企业超过130家，科技龙头企业近50家，是市场化蓝筹企业和细分行业冠军聚集地。

　　另一方面，创业板注册制改革成效持续巩固。2022年，深市创业板新增上市公司150家，IPO融资1796.37亿元，上市公司数量达到1232家，总市值超11万亿元，在先进制造、数字经济、绿色低碳等重点领域优势凸显，九大战略新兴产业公司合计市值占比超过70%，“优创新、高成长”特色更加鲜明。

　　2022年，深市上市公司累计实施完成再融资235单，融资金额3322.89亿元，久吾高科等21家创业板公司通过“小额快速”机制高效解决资金需求。深市公司累计实施完成重大资产重组43单，交易金额1611.32亿元。

　　提升一线监管效能

　　按照“抓两头、带中间”的思路，深交所在2022年深入贯彻落实分类监管、科学监管、精准监管、科技监管的理念要求，提升监管精准度和有效性。

　　一方面，深交所抓好头部公司监管。建立头部公司档案卡，对头部公司做到“心中有数，应对有序”，强化“头雁”引领示范作用。另一方面，深交所聚焦风险公司监管。定期摸排上市公司风险，强化股债基联动监管，密切关注重点机构及大型企业风险情况，防止风险相互传导。

　　深交所在2022年全面修订并从严设置纪律处分实施标准。区分财务造假和一般的会计差错更正行为，提高财务造假纪律处分的时效性。将指使造假的控股股东、实控人、未勤勉尽责的中介机构纳入处分范围，“零容忍”惩治财务造假。2022年对上市公司及相关当事人作出纪律处分决定书254份，对135家次公司、887人次责任人员予以公开谴责或通报批评处分。

　　深交所严抓年报会计监管，突出财务信息审查，聚焦财务造假、占用担保等重点问题。2022年，推动深市上市公司累计解决资金占用346.71亿元、解除违规担保192.81亿元。坚决落实“零容忍”要求，严厉打击财务造假等恶性违法违规行为，全年对18单财务造假案件、43单占用担保案件进行纪律处分。加大“首恶”打击力度，2022年，深交所公开谴责219人次，公开认定35人次不适合担任董监高，公开认定人数同比增长84%。

　　探索高质量发展路径

　　关于下一步工作，深交所表示，将以深入推进实施新一轮提高上市公司质量行动计划为主线，通过“三个增强、三个塑造”探索高质量发展路径，用制度的高质量、监管的高质量、服务的高质量推动上市公司发展的高质量。

　　一是增强制度的适应性，塑造多元包容的创新支持市场机制。落实全面实行股票发行注册制相关工作，突出主板蓝筹市场特色，增强对科技创新企业的包容度。持续优化以上市规则为核心、自律监管指引为主干、自律监管指南为补充的自律监管规则体系，提升自律监管规则体系的科学性。探索建立分层次、差异化的信息披露制度，研究制定特定行业信息披露指引，提升规则在新形势下的适应性。研究进一步优化并购重组再融资机制，推动产业链、供应链贯通融合。稳妥推进互联互通存托凭证业务扩大实施，持续推动上市公司赴境外发行GDR。

　　二是增强监管的有效性，塑造精准高效的上市公司监管体系。聚焦监管主责主业，深入推进监管转型，严格落实资本市场风险预防预警处置问责制度，提升监管系统性时效性。落实分类监管要求，抓好头部公司监管和风险问题处置，构建风险综合防范化解体系。夯实公司治理基础，提升公司治理内生动力，健全公司治理监管规则，完善公司治理内部机制，提高各类主体的公司治理参与度，推动解决承诺不履行、滥用表决权委托等突出问题。紧盯“关键少数”，加大对“首恶”的惩戒力度，严厉打击财务造假、占用担保等恶性违法违规行为。畅通多元化退市渠道，坚持推动风险出清。强化科技监管，构建“人工+科技+平台”深度融合的监管体系，提高监管数字化智能化水平。

　　三是增强服务的协同性，塑造共建共治共享的良性市场生态。坚持两个“毫不动摇”，建设全链条、全过程的上市公司服务体系，支持深化国资国企改革，促进民营经济发展壮大。压实中介机构责任，督促各方归位尽责。加强与地方政府等各方协调，不断推动优化政策环境和生态体系。