国网庆阳供电公司：“清单化”提高项目精细化管理水平

　　4月15日，国网庆阳供电公司组织开展“四阶段清单”搭建专项工作，在审计项目计划管理、现场实施、问题报告、审计整改等重要关口，建立审计全过程清单化管理模式，进一步夯实审计管理责任，提高项目精细化管理水平。

　　项目计划管理清单化

　　在审计计划阶段，建立“项目计划清单”，通过清单明确审计通知书下达、审计进点、项目实施、征求意见、审计报告等各个环节的实施进度和完成时限，审计组以项目计划清单挂图作战，紧盯目标任务，严控时间节点，强化时限意识。计划管理部门全面掌握项目的进展情况，跟踪督办，确保审计计划的严肃性。

　　审计责任清单化

　　在项目实施阶段，建立“审计任务清单”“审计现场管理措施清单”，审计组根据审计实施方案编制审计任务清单，将方案确定的审计事项分解落实到具体负责人员，明确分工责任、规定完成时限，提高审计实施方案执行率。全方位加强审计现场管理，审计现场工作结束后，统一填写审计现场管理措施清单，逐一对照重要审计流程、事项是否按规定完成，进一步提高审计现场工作质效。

　　报告问题清单化

　　现场审计实施中，审计人员根据审计调查结果，梳理发现问题，提出审计建议，明确责任单位，汇总形成“审计发现问题清单”。问题清单可以为撰写审计报告提供准确详实的信息，也可与审计实施方案进行对照检查，确保关注重点全部审深、审透、审到位。

　　跟踪整改清单化

　　审计项目结束后，通过“审计整改清单”明确审计发现的问题、定性依据、审计处理意见、整改责任、整改时限等内容。被审计单位根据审计报告和整改清单研究提出整改措施，建立整改台账，动态记录问题整改进展情况，对整改到位的问题予以销号，对未整改到位的问题持续跟踪督查。审计整改清单突出问题导向，强化整改工作的严肃性、及时性，有效打通审计监督的“最后一公里”。（徐悰佳）